Adieu à Payer Trop : Découvrez Les Conseils De L'OCU Pour Optimiser Votre IRPF Avant La Fin De L'Année

Introduction

À quelques semaines de la clôture de l'année fiscale, il est encore possible de réduire le montant à payer dans la déclaration de revenus de 2025. Une bonne organisation fiscale et l'utilisation appropriée de certaines déductions, dans les limites fixées par l'administration fiscale, permettent de soulager la charge fiscale.

Conseils de l'OCU pour optimiser l'IRPF

L'Organisation des Consommateurs et Utilisateurs (OCU) a partagé des trucs fiscaux pour optimiser l'IRPF. Ces conseils ne peuvent être appliqués que jusqu'au 31 décembre 2025. Voici quelques astuces pour éviter de payer trop d'impôts :

Aportations aux plans de pension

Les apportations aux plans de pension permettent de réduire la base imposable de l'IRPF pour ceux qui perçoivent des revenus du travail et d'activités économiques, y compris les loyers. La réduction maximale sera de 30 % des revenus ou 1 500 euros, avec possibilité d'extension jusqu'à 8 500 euros pour les contributions d'entreprise.

Planification des gains et pertes patrimoniales

Si des gains sont réalisés en 2025 et qu'il existe des pertes accumulées, il est possible de vendre ces actifs pour compenser les pertes. Les pertes dues à des donations ne peuvent pas être compensées. Il est conseillé de vendre puis de donner l'argent, sans vendre et racheter la même investissement dans un délai de moins de deux mois.

Exonérations et déductions fiscales

La vente de la résidence principale est exonérée d'imposition à l'IRPF si le propriétaire a 65 ans ou plus. L'OCU recommande donc d'attendre d'atteindre cet âge avant de vendre.

Anticipation des dépenses déductibles

Pour les revenus locatifs positifs, il peut être judicieux d'anticiper certains dépenses déductibles comme les réparations ou services à réaliser. Cela permet de réduire le bénéfice et, par conséquent, la charge fiscale.

Deductions pour travaux d'efficacité énergétique

Il est possible de déduire 60 % des dépenses engagées pour des travaux qui améliorent l'efficacité énergétique, avec un plafond de 5 000 euros. Ces travaux doivent réduire d'au moins 30 % la consommation d'énergie non renouvelable ou permettre d'obtenir une note énergétique A ou B.

Autres déductions avantageuses

Les dépenses liées à l'achat d'un véhicule électrique et à l'installation de points de recharge peuvent également être déduites. Il est possible de déduire 15 % des dépenses engagées, jusqu'à 20 000 euros pour les véhicules et 4 000 euros pour les points de recharge.

Amortissement de l'hypothèque

Les propriétaires ayant acheté leur résidence principale avant le 1er janvier 2013 peuvent déduire 15 % des paiements effectués en 2025, jusqu'à un maximum de 9 040 euros. Si les paiements annuels sont inférieurs, il est recommandé d'amortir anticipativement jusqu'à atteindre le plafond déductible.

Dons aux ONG

Les dons faits à des ONG et des entités à but non lucratif permettent de déduire 80 % des premiers 250 euros et 40 % du reste. Si des dons ont déjà été faits en 2023 et 2024 à la même entité, le pourcentage pour le montant supérieur augmente à 45 %.

Conclusion

Enfin, pour ceux souffrant de maladies graves ou chroniques, ou ayant des proches dans cette situation, l'OCU recommande de demander un certificat de handicap avant la fin de l'année. Un degré de handicap reconnu égal ou supérieur à 33 % permettra d'appliquer les minima, réductions et déductions correspondantes.