Oro Direct vise à mettre fin à dix ans de bataille judiciaire contre Hacienda et demande son acquittement final dans l'affaire valencienne des 'compro Oro'

Contexte de l'Affaire Oro Direct

Oro Direct cherche à mettre fin à une des enquêtes fiscales les plus longues de l'histoire. Cette enquête a conduit à la faillite d'une entreprise ayant réalisé un chiffre d'affaires de 1.000 millions d'euros. Le dossier remonte à 2014, lorsque la police a lancé une macro-enquête sur la 'Trame du Gold', impliquant plusieurs sociétés.

Initialement, l'attention de la justice s'est portée sur Oro Direct, considéré comme un acteur clé. Cette société était le grossiste qui achetait de l'or aux détaillants pour le revendre à des entreprises comme Argor Heraeus, un géant du secteur des métaux précieux.

Accusations et Défense

Oro Direct a toujours clamé son innocence face aux accusations. Récemment, elle a été exculpée des six chefs d'accusation qui pesaient contre elle. Cependant, un litige demeure concernant son administrateur, que la défense souhaite voir classé.

Cette demande a été formulée dans un document adressé au Juzgado Central de Instrucción n° 2 de l'Audiencia Nacional. Ce tribunal est dirigé par Ismael Moreno, le même juge impliqué dans le 'Cas Koldo'. Les accusations portent sur des délits liés à la fraude fiscale concernant la TVA et l'impôt sur les sociétés pour les années 2011, 2012 et 2013.

Réponses de la Défense

La défense a demandé à l'administration fiscale de certifier qu'Oro Direct avait payé 15,3 millions d'euros de TVA à ses fournisseurs. Cependant, l'administration a déclaré qu'elle ne pouvait pas confirmer ces paiements, les considérant comme non pertinents.

Selon l'administration, les fournisseurs n'auraient pas déclaré la TVA perçue, ce qui aurait permis à Oro Direct de bénéficier indûment de remboursements. La société, quant à elle, affirme que toute fraude aurait été commise par ses fournisseurs, c'est-à-dire les détaillants.

Théories et Arguments

L'administration fiscale soutient que la société aurait dû être consciente de la fraude, ce qui rendrait ses déductions de TVA irrégulières. En réponse, la défense a indiqué que l'administrateur avait déposé jusqu'à 30 plaintes auprès du Service Espagnol de Prévention du Blanchiment d'Argent.

Avant d'être inculpée, Oro Direct avait réussi trois contrôles fiscaux concernant ses déclarations de TVA. Cela montre un engagement envers la conformité fiscale, renforçant ainsi sa position.

Question de l'Impôt sur les Sociétés

Une autre accusation concerne les déclarations de l'impôt sur les sociétés. L'administration estime que le marge d'Oro Direct était anormalement bas, entre 1% et 3%, comparé à la fourchette habituelle de 16% à 19% dans le secteur.

Pour prouver sa conformité, Oro Direct a présenté des audits trimestriels et un rapport de l'AEAT, indiquant que le marge pour les entreprises exportatrices d'or était de 3,8%. Cela démontre que la société a agi dans le cadre de la loi.

Conclusion

En résumé, l'affaire Oro Direct soulève des questions complexes sur la responsabilité fiscale et la conformité. Malgré les accusations, la société a fourni des preuves solides de sa bonne foi. La résolution de cette affaire pourrait avoir des implications importantes pour le secteur et la perception de la fraude fiscale en Espagne.